La lettera di credito è un certificato scritto rilasciato dalla banca all'esportatore (venditore) su richiesta dell'importatore (acquirente) a garanzia del pagamento della merce. Nella lettera di credito, la banca autorizza l'esportatore a emettere una cambiale di importo non superiore a quello specificato, con la banca disposta o la banca designata come pagante alle condizioni stabilite nella lettera di credito, ad allegare i documenti di spedizione richiesti e a pagare nel luogo designato entro i termini stabiliti per la ricezione della merce.
La procedura generale per il pagamento tramite lettera di credito è la seguente:
1. Entrambe le parti dell'importazione e dell'esportazione devono stabilire chiaramente nel contratto di vendita che il pagamento debba essere effettuato tramite lettera di credito;
2. L'importatore presenta una domanda di L/C alla banca in cui ha sede, compila la domanda di L/C, versa un certo deposito per L/C o fornisce altre garanzie e chiede alla banca (banca emittente) di emettere una L/C all'esportatore;
3. La banca emittente emette una lettera di credito con l'esportatore come beneficiario in base al contenuto della domanda e notifica all'esportatore la lettera di credito tramite la sua banca agente o banca corrispondente presso la sede dell'esportatore (collettivamente denominate banca consigliante);
4. Dopo che l'esportatore ha spedito le merci e ottenuto i documenti di spedizione richiesti dalla lettera di credito, negozia il prestito con la banca presso la quale ha sede (può essere la banca consulente o altre banche) secondo le disposizioni della lettera di credito;
5. Dopo aver negoziato il prestito, la banca negoziatrice indicherà l'importo da negoziare sulla lettera di credito.
Contenuto della lettera di credito:
① Spiegazione della lettera di credito stessa, come il suo tipo, la sua natura, il periodo di validità e il luogo di scadenza;
②Requisiti della merce; descrizione secondo il contratto
3 Lo spirito maligno del trasporto
④ Requisiti per i documenti, vale a dire documenti di carico, documenti di trasporto, documenti assicurativi e altri documenti pertinenti;
⑤Requisiti speciali
⑥Responsabilità della banca emittente di fornire al beneficiario e al titolare della cambiale una carta di credito a garanzia del pagamento;
⑦ La maggior parte dei certificati esteri riporta la dicitura: “Salvo diversa indicazione, il presente certificato è gestito in conformità alle “Norme e prassi uniformi per i crediti documentari” della Camera di commercio internazionale, ovvero la Pubblicazione ICC n. 600 (“ucp600″)”;
⑧Clausola di rimborso T/T
Tre principi della lettera di credito
①Principi astratti indipendenti per le transazioni L/C
②La lettera di credito è rigorosamente conforme al principio
3. Principi di eccezione alle frodi L/C
Caratteristiche:
La lettera di credito ha tre caratteristiche:
In primo luogo, la lettera di credito è uno strumento autosufficiente, la lettera di credito non è allegata al contratto di vendita e la banca sottolinea la certificazione scritta della separazione tra la lettera di credito e il commercio di base quando esamina i documenti;
La seconda è che la lettera di credito è una transazione puramente documentale, e rappresenta un pagamento a fronte di documenti, non subordinato alla merce. Finché i documenti sono coerenti, la banca emittente è tenuta a pagare incondizionatamente;
Il terzo è che la banca emittente è responsabile delle principali passività di pagamento. La lettera di credito è una tipologia di credito bancario, ovvero un documento di garanzia della banca. La banca emittente ha la principale responsabilità di pagamento.
Tipo:
1. A seconda che la cambiale sotto la lettera di credito sia accompagnata da documenti di spedizione, si distingue in lettera di credito documentaria e lettera di credito nuda e cruda.
2. In base alla responsabilità della banca emittente, si può distinguere in: lettera di credito irrevocabile e lettera di credito revocabile
3. A seconda che ci sia un'altra banca a garantire il pagamento, si può suddividere in: lettera di credito confermata e lettera di credito irredimibile
4. In base ai diversi tempi di pagamento, può essere suddiviso in: lettera di credito a vista, lettera di credito a credito a vista e lettera di credito a credito a credito a vista falsa
5. A seconda che i diritti del beneficiario sulla lettera di credito siano trasferibili, si può distinguere tra lettera di credito trasferibile e lettera di credito non trasferibile.
6. Lettera di credito con clausola rossa
7. In base alla funzione di prova, può essere suddivisa in: lettera di credito in foglio, lettera di credito rotativa, lettera di credito back-to-back, lettera di credito anticipata/lettera di credito a pacchetto, lettera di credito standby
8. Secondo la lettera di credito rotativa, può essere suddivisa in: rotativa automatica, rotativa non automatica, rotativa semiautomatica
Data di pubblicazione: 04/09/2023
